Сверка учёта и раннее выявление расхождений
Разбираем вопрос по существу и связываем рекомендации с документами, ответственными и проверяемым результатом.
Сопоставление данных
Сверяем книги покупок и продаж, реквизиты контрагентов, периоды и суммы по первичным документам.
Приоритизация
Выделяем расхождения по размеру, сроку и влиянию на отчётность, чтобы команда работала в правильной последовательности.
Подтверждающие документы
Проверяем наличие и согласованность договоров, счетов-фактур, актов, накладных и платежей.
Исправления
Фиксируем основание каждой корректировки, ответственного и контрольный срок; сохраняем историю решения.
Регулярный мониторинг
Повторяем сверку по расписанию и отслеживаем изменения до того, как расхождение становится внешним требованием.
Безопасная загрузка исходных данных
Определяем минимальный набор реестров и период проверки. Файлы передаются только уполномоченными пользователями, а доступ и операции с ними фиксируются в журнале.
Классификация расхождений
Разделяем ошибки реквизитов и периода, отсутствующие документы, несогласованные корректировки и расхождения, требующие запроса контрагенту или профессиональной налоговой оценки.
Карточка проверки
По каждой позиции сохраняем сумму, период, ИНН, связанные документы, комментарий ответственного и статус. Это исключает повторный разбор одной и той же строки без учёта предыдущего решения.
Контролируемые корректировки
Изменение учёта выполняется только после подтверждения основания. Фиксируем автора, дату, комплект документов и влияние на отчётность, сохраняя прежнее состояние в истории.
Регулярная повторная сверка
После закрытия выбранного периода запускаем контрольный проход и отслеживаем новые изменения. Уведомления направляются ответственным, но не заменяют проверку первичных документов.
Отчёт для руководителя
Сводный результат показывает не только количество строк, но и сумму потенциального влияния, сроки, ответственных и динамику устранения. Техническое совпадение по ИНН не считается достаточным основанием для вывода без проверки операции.
